Programma | Begroting 2021 | Begrotingsmutaties Najaarsnota 2021 | Bijgestelde begroting 2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
Bestuur | 1.261 | 0 | 1.261 | 123 | 0 | 123 | 1.384 | 0 | 1.384 |
Dienstverlening | 845 | 275 | 570 | -14 | 12 | -26 | 831 | 286 | 544 |
Fin. gezond en lagere schuld | 283 | 0 | 283 | 183 | 0 | 183 | 466 | 0 | 466 |
Samenwerken met inwoners | 423 | 0 | 423 | 0 | 0 | 0 | 423 | 0 | 423 |
Totaal programma's | 2.811 | 275 | 2.537 | 292 | 12 | 280 | 3.103 | 286 | 2.817 |
Reservemutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
Resultaat voor bestemming | 2.811 | 275 | 2.537 | 292 | 12 | 280 | 3.103 | 286 | 2.817 |
Reservemutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
Dienstverlening | 0 | 80 | -40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 | -40 |
Samenwerken met inwoners | 388 | -220 | 304 | 0 | 0 | 0 | 388 | 84 | 304 |
Totaal reservemutaties | 388 | -140 | 264 | 0 | 0 | 0 | 388 | 124 | 264 |
Reservemutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
Resultaat na bestemming | 3.199 | 398 | 2.801 | 292 | 12 | 280 | 3.491 | 410 | 3.081 |
Toelichting mutaties najaarsnota
Gemeenteraad
De verwachte overschrijding voor 2021 bedraagt € 10.000. Dit is het gevolg van extern advies en begeleiding aan de raad om te komen tot verbeteringen in de vergaderstructuur en -cultuur van de gemeenteraad van Zwartewaterland.
Pensioenvoorziening wethouders
Door (weer) een verlaging van de rekenrente (naar 0,082%) voor het bepalen van het beleggingstegoed voor de pensioenopbouw voor wethouders is een extra storting in de pensioenvoorziening nodig.
Accountantskosten (onderdeel bestuur)
Met BDO is voor het boekjaar 2021 een nieuw contract aangegaan. Deze kosten liggen hoger dan het reeds geraamde budget. Daarnaast zijn door de vorige accountant meerkosten in rekening gebracht. De kosten worden tevens nu in het boekjaar verwerkt waar ze betrekking op hebben in plaats van in het jaar van uitvoering van de werkzaamheden. Hierdoor is er nu een eenmalig hogere overschrijding. Per saldo is de overschrijding € 81.000.
KlantContact Centrum (KCC)
We verwachten een positief saldo voor de kosten KCC van € 26.000. De belangrijkste argumentatie hiervoor is dat het onderzoek naar de toekomstige inrichting van het KCC in 2021 nog niet is afgerond en deels in 2022 plaatsvindt. Er wordt voor verder onderzoek een resultaatbestemming van het overgebleven saldo KCC 2021 gevraagd.
Saldo mei- en septembercirculaire 2021
De mutaties uit de mei- en septembercirculaires van het gemeentefonds zijn voor de jaren 2022 en verder verwerkt in de Meerjarenbegroting 2022. Het voordelig saldo hiervan voor het jaar 2021 bedraagt € 68.000.
Budget neutrale mutaties
De overige mutaties betreffen budgetneutrale mutaties over de programma's. Dit resulteert in een beter inzicht in de budgetten. De mutaties hebben geen gevolgen voor het totale begrotingssaldo.